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Fondi Europei e Attività Internazionale

Audit

La struttura incaricata a svolgere l'Autorità di Audit relativa al FESR e FSE è la Posizione di Funzione Controlli di secondo livello e auditing con l'articolazione della P.O. "Autorità di audit relativa al FESR e FSE".

L’Autorità di Audit, alla quale è assegnata la responsabilità globale del controllo sui programmi operativi, è garante per la Commissione europea del buon andamento e dell'efficacia dell'intero sistema di gestione e controllo dei  Programmi Operativi Regionali  FSE e FESR.

I compiti che le vengono affidati sono sintetizzabili nelle seguenti attività:

  • verificare, attraverso gli audit di sistema, l’efficace funzionamento del sistema digestione e controllo dei Programmi Operativi Regionali  FSE e FESR;
  • verificare la correttezza delle spese dichiarate, nonché la loro conformità alle norme comunitarie e nazionali, attraverso gli audit delle operazioni da effettuare su un campione adeguato di operazioni;
  • verificare la completezza, l’accuratezza e la veridicità degli importi dichiarati attraverso audit dei conti;
  • assicurare che il lavoro di audit tenga conto degli standard riconosciuti a livello internazionale.

Per quanto più specificatamente riguarda la programmazione 2014/2020, oltre a quanto indicato, ogni anno entro il termine previsto dall’art. 63, commi 5 e 7, del Reg. (UE) 1046/2018, a partire dal 2016 e fino al 2025, deve :

  1. trasmettere alla Commissione una relazione annuale di controllo che evidenzi le principali risultanze delle attività di audit effettuate nel corso del periodo contabile di riferimento, comprese carenze riscontrate nel sistema di gestione e di controllo del Programma nonché azioni correttive proposte e attuate;
  2. formulare un parere, in base ai controlli ed alle attività di audit effettuati sotto la propria responsabilità, in merito all'efficace funzionamento del sistema di gestione e di controllo, indicando se questo fornisce ragionevoli garanzie circa la legittimità, la legalità e regolarità delle dichiarazioni di spesa presentate alla Commissione e l’efficacia del Sistema di gestione e controllo.

_________________________________

 

Orario di ricevimento:

tutti i giorni dal Lunedì al Venerdì dalle ore 9 alle ore 13

il Martedì e Giovendì anche in orario pomeridiano dalle ore 14.30 alle ore 16.30

I funzionari della struttura sono spesso impegnati in sopralluoghi esterni, pertanto è consigliabile chiedere un appuntamento preventivamente.

 

Aggiornata al 3 luglio 2019

 

Orario di ricevimento:

tutti i giorni dal Lunedì al Venerdì dalle ore 9 alle ore 13

il Martedì e Giovendì anche in orario pomeridiano dalle ore 14.30 alle ore 16.30

I funzionari della struttura sono spesso impegnati in sopralluoghi esterni, pertanto è consigliabile chiedere un appuntamento preventivamente.

Orario di ricevimento:

tutti i giorni dal Lunedì al Venerdì dalle ore 9 alle ore 13

il Martedì e Giovendì anche in orario pomeridiano dalle ore 14.30 alle ore 16.30

I funzionari della struttura sono spesso impegnati in sopralluoghi esterni, pertanto è consigliabile chiedere un appuntamento preventivamente.

Dirigente della Posizione di Funzione Controlli di secondo livello e auditing
dott.ssa Marina Santucci

Responsabile P.O. “Autorità di Audit relativa al FESR e FSE”
Renzo Zuccaro-

Funzionari
• Marta ALESSANDRINI

• Raffaella CAPRICCI

• Cristina CECCHINI

• Matteo COLTRO
• Annalisa GAMBELLI

• Sara LACERRA
• Maria Paola LOMBARDI
• Laura MOCHI
• Elisabetta RAFFAELLI
• Simone RAGAGLIA

Segreteria
Rossana CINTI

Tel. 071/8064374 - Fax. 071/8064435

mail: funzione.controllifondiCE@regione.marche.it

PEC: regione.marche.controllifondiue@emarche.it

 

SENIGALLIA 4 e 5 Ottobre

Incontro Annuale tra Commissione Europea, IGRUE e Autorità di Audit italiane

Slide Presentate:

IGRUE

Introduzione ai lavori Dott. Carmine Di Nuzzo

Processo di designazione delle Autorità di gestione e certificazione Dott. Mauro Marchionni

Progetto Arachne Dott. Saverio Romano


Commissione Europea

Utilizzo del lavoro di altri revisori Dott. Claude Tournier

Modello di Garanzia 2014-2020 della Commissione Europea Dott. Filip Busz

Chiusura 2007-2013: Domande e Risposte Dott. Salvatore Faraci

Chiusura 2007-2013: Ulteriori chiarimenti  Dott. Claude Tournier

Quesiti

Quesiti sulla chiusura degli Strumenti di Ingegneria Finanziaria AdA Sardegna

Determinazione del rischio residuo AdA Emilia-Romagna

vesione Word

Affidabilità degli Audit alla chiusura - nota Ares AdA Campania

versione Word

Quesiti presentazione annuale dei conti Tecnostruttura

versione Word

 

Registrazioni audio:

     mattina del 4 ottobre download 4mattina.zip

     pomeriggio del 4 ottobre download 4pomeriggio.zip

     mattina del 5 ottobre download 5mattina.zip

 

 

 

Indicazioni

 

"Di seguito sono riportate le tabelle di irregolarità che contengono la descrizione in forma aggregata delle diverse tipologie di irregolarità riscontrate  negli audit sulle operazioni effettuati anno per anno. E' stata presa  a riferimento la tabella della classificazione delle tipologie di irregolarità adottata dall’Autorità di Audit  per la redazione  della Relazione Annuale di Controllo . 

Le check-list utilizzate dai funzionari  addetti agli audit della P. F. Controlli di secondo livello e auditing sono visionabili in modo dettagliato in allegato al manuale sull'attività di audit   inserito nel sito alla voce  Manuali e Strategie".

 

 Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2019

 Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2018

Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2017

 

 

 

 

 

 

Indicazioni

 

"Di seguito sono riportate le tabelle di irregolarità che contengono la descrizione in forma aggregata delle diverse tipologie di irregolarità riscontrate  negli audit sulle operazioni effettuati anno per anno. E' stata presa  a riferimento la tabella della classificazione delle tipologie di irregolarità adottata dall’Autorità di Audit  per la redazione  della Relazione Annuale di Controllo . 

Le check-list utilizzate dai funzionari  addetti agli audit della P. F. Controlli di secondo livello e auditing sono visionabili in modo dettagliato in allegato al manuale sull'attività di audit   inserito nel sito alla voce  Manuali e Strategie".

 

Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2019

Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2018

Tabella irregolarità FESR - FSE - anno 2017